1. 納稅人應當填寫年度申報單和系列表；

2. 系統檢查每個表的表內關系；

3.系統表之間的關系；

4.通過審核生成的報告，提交后即可完成年度報告。

法律依據：《中華人民共和國企業所得稅法》第五十五條

企業在年度中間終止經營活動的，應當自實際經營終止之日起六十日內，向稅務機關辦理當期企業所得稅匯算清繳。企業應當在辦理注銷登記前，就其清算所得向稅務機關申報并依法繳納企業所得稅。

企業所得稅賬務處理？

1、企業計提企業所得稅時，賬務處理為：

借：所得稅費用

貸：應交稅費——企業所得稅

2、企業季度預繳時，賬務處理為：

借：應交稅費——企業所得稅

貸：銀行存款

3、如果企業需要補繳企業所得稅，賬務處理為：

借：以前年度損益調整

貸：應交稅費——企業所得稅

借：利潤分配——未分配利潤

貸：以前年度損益調整

4、如果企業多交了企業所得稅，賬務處理為：

借：應交稅費——企業所得稅

貸：以前年度損益調整

借：以前年度損益調整

貸：利潤分配——未分配利潤